Apgrozāmo līdzekļu plūsmas pārvaldība ir viens no svarīgākajiem uzdevumiem katram uzņēmumam, kas vēlas strauji augt un saglabāt stabilitāti. Prasmīgi pārvaldīta finanšu plūsma ļauj uzņēmumiem:
- vienmērīgi veikt norēķinus;
- nodrošināt uzticamas attiecības ar piegādātājiem;
- investēt attīstībā;
- izvairīties no nepatīkamiem sarežģījumiem.
Lai gan tradicionālie finansēšanas risinājumi, piemēram, banku aizdevums, joprojām ir populāri, pēdējos gados arvien nozīmīgāku vietu ieņem jaunāks, mazāk populārs finansēšanas veids – reversais faktorings.
Šajā rakstā detalizēti skaidrosim, kā darbojas reversais faktorings, kādu labumu tas sniedz uzņēmumam un kādos gadījumos šis finansēšanas mehānisms var būt vispiemērotākais. Tāpat aplūkosim tā atšķirības no tradicionālā faktoringa, iespējamos riskus un aspektus, kas jāpārdomā pirms šī finansēšanas modeļa izvēles.
Kas ir reversais faktorings?
Reversais faktorings ir inovatīvs biznesa finansēšanas risinājums, kura būtība ir atvieglot pircēja norēķinus ar piegādātājiem.
Tradicionālajā faktoringā pārdevējs finanšu iestādei (faktoringa uzņēmumam vai bankai) nodod savu izrakstīto rēķinu, lai saņemtu līdzekļus pirms noteiktā norēķinu termiņa. Turpretī reversais faktorings darbojas atšķirīgi: to iniciē pircējs (preču vai pakalpojumu saņēmējs), lai nodrošinātu, ka viņa piegādātāju rēķini tiek apmaksāti ātrāk un drošāk.
Procesa būtība ir šāda: pircējs paraksta līgumu ar finansētāju, kurš pienākot apmaksas dienai (vai pat agrāk) apmaksā rēķinu tieši piegādātājam. Rezultātā:
- piegādātājs saņem naudu gandrīz uzreiz pēc rēķina izrakstīšanas;
- pircējam tiek dota iespēja samaksāt finansētājam vēlāk, saskaņā ar iepriekš saskaņotu grafiku.
Šāda rēķinu finansēšanas pieeja pozitīvi ietekmē abu pušu naudas plūsmas.
Piegādātājam tā sniedz:
- Samazinātu nenoteiktību attiecībā uz maksājumu kavēšanos;
- Iespēju izvairīties no skaidras naudas plūsmas trūkuma;
- Spēju nodrošināt savlaicīgus izejvielu pirkumus un citas izmaksas.
Pircējam reversais faktorings nodrošina:
- Laiku, lai samaksātu savu parādu finansētājam;
- Bieži vien labvēlīgākus sarunu nosacījumus ar piegādātāju;
- Iespēju panākt izdevīgāku cenu vai citas pirkuma priekšrocības.
Kā darbojas reversais faktorings?
Lai skaidrāk saprastu, kā darbojas reversais faktorings, ir vērts pieminēt galvenos tā darbības posmus:
- Pircēja un piegādātāja vienošanās.
- Pircējs no piegādātāja saņem preces vai pakalpojumus un rēķinu. Piegādātājs ir informēts par reversā faktoringa izmantošanu un piekrīt, ka norēķinus veiks finansētājs.
- Finansētāja iesaistīšana.
- Pircējam ir noslēgts reversā faktoringa līgums ar finansētāju (parasti banku vai specializētu faktoringa uzņēmumu). Finansētājs iesaistās, tiklīdz tiek saņemts piegādātāja rēķins.
- Rēķina pārskatīšana un apstiprināšana.
- Pircējs pārbauda saņemto preču vai pakalpojumu atbilstību prasībām un apstiprina rēķinu finansētājam. Šis apstiprinājums nozīmē pircēja apņemšanos apmaksāt rēķinu vēlāk.
- Finansētāja maksājums piegādātājam.
- Finansētājs nekavējoties apmaksā rēķinu tieši piegādātājam, parasti dažu darba dienu laikā.
- Pircēja maksājums finansētājam.
Pircējs maksā finansētājam saskaņā ar iepriekš noteikto maksājuma grafiku un nosacījumiem.
Salīdzinājums ar tradicionālo faktoringu
Galvenās atšķirības:
- Iniciatora loma
- Tradicionālais faktorings: Iniciē pārdevējs
- Reversais faktorings: Iniciē pircējs
- Galvenais ieinteresētais subjekts
- Tradicionālais faktorings: Pārdevējs
- Reversais faktorings: Pircējs
- Finansētāja novērtējums
- Tradicionālais faktorings: Fokusējas uz pārdevēja klientu kredītspēju
- Reversais faktorings: Koncentrējas uz pircēja finansiālo reputāciju
- Ekonomiskais ieguvums
- Tradicionālais faktorings: Skaidrs ieguvums pārdevējam
- Reversais faktorings: Ieguvumi gan pircējam, gan piegādātājam
Ja meklējat veidu, kā ātra biznesa finansēšana var palīdzēt pārvaldīt augošo pieprasījumu, uzlabot piegādes ķēdi un nodrošināt konkurences priekšrocības - reversais faktorings ir jūsu stratēģiskais risinājums.
Pareizi izvērtējot visas nianses, vienojoties par nosacījumiem un izmantojot profesionālu finansētāju pakalpojumus, jūs varat:
- Nodrošināt bisnesa dinamisku izaugsmi un stabilu darbību;
- Veidot ilgtspējīgas stratēģiskas biznesa partnerattiecības.
Sazinieties ar mums:
+371 67199050
credit@credeo.lv